Rozważmy IKE, czyli Indywidualne Konto Emerytalne. Mówimy o roku 2015. Czeka na nas odliczenie od podatku.
Wyobraź sobie, że masz dwa słoiki. Jeden to Twoje zarobki. Drugi to IKE.
Do słoika z zarobkami wrzucasz wszystko co zarobisz. Podatek "zabiera" część pieniędzy z tego słoika.
IKE to słoik, do którego odkładasz pieniądze na emeryturę.
Czym jest odliczenie od podatku?
Odliczenie to jakby "magiczna karta". Możesz ją użyć, by zmniejszyć ilość pieniędzy, od których płacisz podatek.
Dzięki karcie IKE, część pieniędzy, które wpłacasz na IKE, nie jest opodatkowana. To tak, jakby podatek "widział" mniejszy słoik z Twoimi zarobkami.
Wyobraź sobie linijkę. Na tej linijce mierzysz swoje zarobki. Odliczenie to kawałek linijki, który możesz "odciąć". Mierzysz krócej, więc podatek jest mniejszy.
Kto mógł skorzystać z odliczenia w 2015?
Każdy, kto miał IKE w 2015 roku. I wpłacał na nie pieniądze.
Pomyśl o tym jak o bilecie. Kto miał bilet (IKE) i go użył (wpłacił pieniądze), ten mógł wejść na pokład (skorzystać z odliczenia).
Ile można było odliczyć?
Był limit. W 2015 roku limit wpłat na IKE wynosił 11 877 zł.
To jak pojemność słoika IKE. Możesz tam wrzucić maksymalnie 11 877 zł. I tylko tyle możesz odliczyć od podatku.
Jeżeli wpłaciłeś mniej, odliczasz tyle, ile wpłaciłeś. Jeśli wpłaciłeś więcej, odliczasz tylko 11 877 zł.
Jak odliczyć wpłaty na IKE?
Potrzebujesz PIT. To taki "raport" o Twoich zarobkach i podatkach.
Do PIT-u dołączasz załącznik PIT/O. Tam wpisujesz kwotę wpłat na IKE.
Wyobraź sobie, że PIT to formularz zgłoszeniowy na wycieczkę. A PIT/O to dodatkowy formularz, gdzie piszesz o swoich "dodatkowych" korzyściach – w tym przypadku o IKE.
Informacje o wpłatach na IKE dostaniesz od instytucji, w której masz IKE. To bank, towarzystwo ubezpieczeniowe, czy dom maklerski.
Pamiętaj, masz czas do końca kwietnia, by złożyć PIT. Wtedy możesz skorzystać z odliczenia za 2015 rok.
Przykład
Jan Kowalski zarobił w 2015 roku 40 000 zł. Wpłacił na IKE 5 000 zł.
Jan może odliczyć 5 000 zł od swojego dochodu.
Podatek Jana będzie liczony od kwoty 35 000 zł (40 000 zł - 5 000 zł).
Wyobraź sobie wagę. Z jednej strony kładziesz 40 000 zł (zarobki). Z drugiej strony zabierasz 5 000 zł (IKE). Podatek liczysz od tego, co zostało na wadze.
Ważne!
Odliczenie dotyczy tylko wpłat na IKE. Nie dotyczy np. zysków z inwestycji na IKE.
To jak z sadzeniem drzewa. Odliczenie dotyczy tego, że zasadziłeś drzewo (wpłata). Ale nie dotyczy owoców, które to drzewo wyda (zyski).
Pamiętaj, że przepisy podatkowe mogą się zmieniać. Zawsze sprawdzaj aktualne informacje na stronie Ministerstwa Finansów.
IKE to dobry sposób na oszczędzanie na emeryturę. A odliczenie od podatku to dodatkowy bonus.
To jak gra. IKE to plansza. Oszczędzanie to ruchy po planszy. A odliczenie od podatku to dodatkowy punkt za dobre posunięcie.
Mam nadzieję, że teraz rozumiesz, jak działało odliczenie od podatku IKE w 2015 roku. Powodzenia!
